- Le LEP rapporte 2,50 % net, soit 0,80 point de plus que le Livret A, pour la même sécurité.
- Il est réservé aux foyers dont le revenu fiscal de référence ne dépasse pas un plafond, révisé chaque année.
- Le plafond de dépôt est de 10 000 €, hors intérêts capitalisés.
Un taux volontairement soutenu
Le LEP est maintenu à 2,50 % depuis février 2026, y compris lors de la révision du 1er août alors que la formule de calcul aboutissait à 2,20 %. Le gouvernement a choisi de préserver ce coup de pouce.
C'est le seul placement garanti dont le rendement dépasse l'inflation attendue pour 2026. Aucun livret bancaire fiscalisé ne peut rivaliser : soumis au prélèvement forfaitaire de 31,4 %, il devrait afficher plus de 3,6 % brut pour faire aussi bien.
L'écart avec le Livret A s'est toutefois réduit à 0,80 point, son niveau le plus bas depuis février 2022.
Qui peut en ouvrir un
L'éligibilité dépend du revenu fiscal de référence, celui qui figure sur ton avis d'imposition, et non du revenu net imposable. En 2026, le plafond s'établit à 23 028 € pour une part fiscale et 35 326 € pour deux parts, avec une majoration d'environ 6 149 € par demi-part supplémentaire.
Ces montants sont revalorisés chaque année. La banque vérifie directement l'éligibilité auprès de l'administration fiscale, sans que tu aies à fournir ton avis d'imposition.
Environ un tiers des foyers français y ont droit, et beaucoup l'ignorent : c'est de loin l'occasion manquée la plus fréquente en matière d'épargne réglementée.
Plafond et règles pratiques
Le plafond de dépôt est de 10 000 €, relevé depuis octobre 2023. Comme pour le Livret A, les intérêts capitalisés peuvent le dépasser.
Un seul LEP par personne, deux au maximum par foyer fiscal. L'ouverture suppose un versement initial modeste, souvent 30 €. Les fonds restent disponibles à tout moment et les intérêts se calculent par quinzaine, selon la même mécanique que le Livret A.
Si tes revenus augmentent, ton LEP n'est pas fermé immédiatement : la clôture n'intervient qu'après deux années consécutives de dépassement des plafonds.
Le premier livret à remplir
Pour un foyer éligible, l'ordre de remplissage ne se discute pas : LEP d'abord, jusqu'à 10 000 €, puis Livret A, puis LDDS.
Avec ces trois livrets pleins, un foyer dispose de 44 950 € d'épargne disponible, garantie et totalement défiscalisée, à un rendement moyen supérieur à celui du seul Livret A.
Le comparateur de livrets permet de visualiser l'écart de rendement net entre ces produits et les placements fiscalisés.
Un cas chiffré
- 10 000 € sur un LEP rapportent 250 € par an, contre 170 € sur un Livret A : 80 € d'écart pour un risque identique.
- Sur dix ans, en laissant capitaliser, l'écart cumulé dépasse 900 €.
- Un foyer éligible qui remplit LEP, Livret A et LDDS dispose de 44 950 € disponibles à tout moment, pour 810 € d'intérêts nets par an.
Questions fréquentes
Quel est le plafond de revenus pour ouvrir un LEP ? Un revenu fiscal de référence inférieur ou égal à 23 028 € pour une part fiscale et 35 326 € pour deux parts en 2026, avec une majoration par demi-part supplémentaire.
Combien peut-on déposer sur un LEP ? 10 000 € en versements. Les intérêts capitalisés peuvent porter le solde au-delà de ce plafond.
Que se passe-t-il si mes revenus augmentent ? Le livret n'est pas fermé immédiatement. La clôture n'intervient qu'après deux années consécutives de dépassement des plafonds de ressources.